ÎCCJ .Sursa Foto: Arhiva EVZ
Adaugă-ne ca sursă preferată în Google
Urmărește-ne pe Google News
Din cuprinsul articolului
S-a întâmplat după ce instanța supremă a admis un recus în casație prin care înlătură măsura confiscării speciale în cazul unei infracțiuni de evaziune fiscală. În joc era suma de 775. 985 lei care, conform hotarârii Curții de Apel Oradea. Suma făcea obiectul confiscării speciale de la un om de afaceri din Marghita, Bihor, Faur Iulius Claudiu.
"S-au aplicat pedepse în alte limite decât cele prevăzute de lege”
Victoria la ÎCCJ a fost reputată de avocatii orădeni Răzvan Doseanu și Cosmin Buta. Recursul în casație a vizat o decizie penală pronunțată pe 31 ianuarie 2024 de Curtea de Apel Oradea într-un dosar având ca obiect infracțiuni de evaziune fiscală. Motivul de casare invocat a fost acela că "s-au aplicat pedepse în alte limite decât cele prevăzute de lege”.
"Chestiunea problematică conturată în decizia Curții de Apel Oradea s-a rezumat la faptul că, deși s-a constatat că sumele de bani imputate ca fiind spălate provin din săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală, totuși instanța a dispus confiscarea acestora în condițiile în care anterior constatase achitarea întregului prejudiciu aferent evaziunii fiscale", spune avocatul Răzvan Doseanu.
Facturi livrate de firme fantomă
În 2019, Călin Iulius Faur, patronul unor firme profilate pe curăţarea sondelor de petrol, respectiv colectarea şi transportul deşeurilor periculoase era anchetat pentru evaziune fiscală şi spălare de bani. Polițiștii bihoreni transmiteau că, pentru a-şi diminua obligaţiile fiscale, s-a încărcat în contabilitate cu facturi fictive de peste 11 milioane lei livrate de firme fantomă.
Din cercetările efectuate de poliţiştii Serviciului de Investigare a Criminalității Economice Bihor, facturile fictive au fost livrate de administratorii a trei societăţi cu comportament de firme fantomă din Oradea, Bucureşti şi Vlăhiţa (Harghita), administrate de un orădean de 32 ani respectiv de o clujeancă înde 37 ani, de-a lungul a 4 ani, în perioada 2011 - 2015. Prejudiciul total cauzat bugetului de stat ca urmare a acestor operațiuni era estimate în urmă cu cinci ani de 3.232.987 lei, reprezentând TVA și impozit pe profit.
Șapte ani și șase luni închisoare pentru evaziune, firmele dizolvate
„Paguba a fost recuperată integral de polițiștii bihoreni, prin aplicarea de măsuri asiguratorii asupra bunurilor mobile și imobile deținute de cele trei persoane și prin plata în numerar”, se preciza în informarea transmisă de Poliţia Bihor. În 2023, Tribunalul Bihor dispunea confiscarea specială în favoarea statului, de la inculpatul Faur Iulius Claudiu a sumei de 775.985 lei. În plus acesta era condamnat la pedeapsa de 6 ani închisoare, pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală (76 acte materiale). la pedeapsa de 4 ani și 8 luni închisoare, pentru săvârșirea infracțiunii de evaziune fiscală (39 acte materiale).
Din contopirea celor două pedepse a rezultat, în final o pedeapsă de 7 ani, 6 luni și 20 zile închisoare.Pentru complicitate la evaziune o inculpta trebuia să execulte o pedeapsă de 6 ani, 2 luni și 20 zile închisoare.Firmele controlate de Faur au fost condamnate la pedeapsa de 100.000 lei amendă penală, respectiv 90.000 lei amendă penală, iar ca pedepse complementarea dizolvarea.
Scăpat de prescripție
În 2024, Curtea de Apel Oradea dispune încetarea procesului penal în cazul lui Faur Iulius Claudiu, sub aspectul săvârşirii infracţiunii de spălare a banilor ca urmare a intervenirii prescripţiei răspunderii penale, cât și încetarea procesul penal sub aspectul săvârşirii a două infracţiuni de evaziune fiscală. Decizia vizează și persoanele acuzate de complicitate și firmele.
Instanța anulează mandatele de executare a pedepsei închisorii pentru Faur Iulius-Claudiu în baza sentinţei penale pronunţate de Tribunalul Bihor, precum şi toate formele de executare emise față de inculpații și de firmele din dosar judecate pentru evaziune fiscală ca urmare a încetării procesului penal.
ICCJ: dublă sancționare
ÎCCJ a agreat ideea avansată de avocații orădeni, aceea că în ipoteza existenţei unui prejudiciu rezultat din săvârşirea faptei de evaziune fiscală, acesta trebuie acoperit, măsura confiscării ca urmare a infracţiunii de spălare a banilor nemaifiind operabilă. Motivul :" ne aflăm în prezenţa unui prejudiciu unic, iar aplicarea concomitentă a celor două măsuri ar avea drept consecinţă o dublă sancţionare a persoanei acuzate şi condamnate pentru comiterea ambelor infracţiuni".
Avocații orădeni Răzvan Doseanu și Cosmin Buta au declarat pentru bihorjust.ro că "Înalta Curte a constatat că recursul în casaţie este fondat, urmând a înlătura greşita aplicare a legii, în sensul înlăturării dispoziției privind confiscarea specială în favoarea statului a sumei de 775.985 lei".
Recomandările noastre
Invitatii EVZ
Mitul „salvatorului Bolojan" și vechea energie anti-PSD
