O rețea internațională de evaziune fiscală cu „puncte de lucru” în Belize, Cipru, Ungaria sau Bulgaria a fost destructurată, în urma unei anchete DIICOT. Surse judiciare au dezvăluit, pentru „Evenimentul zilei” că rețeaua era controlată de o reprezentanții unei firme din Sibiu, SC Ambient SA, implicată și în alte afaceri necurate, cercetate de polițiștii de la Economic și de procurorii DIICOT din Craiova.

O rețea internațională de evaziune fiscală cu „puncte de lucru” în Belize, Cipru, Ungaria sau Bulgaria a fost destructurată, în urma unei anchete DIICOT. Surse judiciare au dezvăluit, pentru „Evenimentul zilei”, că rețeaua era controlată de o reprezentanții unei firme din Sibiu, SC Ambient SA. Firma a fost implicată într-un alt caz răsunător, în urma căruia Judecătorii de la Curtea de Apel Craiova au condamnat, în aprilie 2016, șapte persoane acuzate că au fost implicate într-un circuit comercial fictiv, în urma căruia bugetul de stat a fost păgubit cu peste două milioane de euro

DIICOT transmite că, marți, Biroul Teritorial Sibiu împreună cu ofiţeri de poliţie judiciară din cadrul Serviciului de Combatere a Criminalității Organizate Sibiu  au efectuat un număr de 12 percheziții domiciliare,  dintre care cinci percheziţii în municipiul Sibiu  şi șapte pe raza municipiului București şi localităţi învecinate în adrul unei acţiuni vizând destructurarea unui grup infracţional organizat specializat în săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală.

Anchetatorii susțin că o societate comercială, cu sediul în municipiul Sibiu, SC Ambient SA, prin intermediul  reprezentanţilor săi şi a mai multor angajaţi,  în convienţă cu reprezentanţi  a  şase societăţi comerciale din România cu comportament de firme fantomă  - fără angajaţi, fără patrimoniu, care nu depun situaţii financiare şi care aveau în structura acţionariatului persoane fizice fără nici o pregătire care erau doar interpuşi sau chiar persoane juridice offshore, înfiinţate în Belize -  precum şi  cu societăţi din străinătate - patru societăţi din Cipru, două din Bulgaria şi una din Ungaria - au acţionat în mod coordonat, în cadrul unei grupări infracţionale,  în scopul obţinerii de beneficii materiale în mod fraudulos,  prin deduceri ilegale ale taxei pe valoare adăugată, sens în care au creat un sistem complex de operaţiuni fictive de vânzări şi achiziţii intracomunitare.

Până la acest moment, anchetatorii au stabilit un prejudiciu în sumă de 16.217.165 lei, reprezentând taxa pe valoare adăugată dedusă de către societatea comercială din municipiul  Sibiu, pe baza facturilor fictive, care nu au la bază operaţiuni reale.

Din cercetări a rezultat că au fost create un număr de șase circuite fictive de tranzacționare succesivă pentru crearea aparenței existenței unor operațiuni care în fapt nu corespondent în realitate, cu scopul de a crea în mod artificial taxă pe valoare adăugată deductibilă în favoarea societății comerciale având sediul social în municipiul Sibiu, cu consecința  diminuării obligațiilor de plată privind taxa pe valoare adăugată datorată bugetului de stat, arată DIICOT.

  La sediul DIICOT Sibiu urmează să fie aduse în vederea audierii, un număr de 18 persoane.

 Suportul de specialitate a fost asigurat de către Direcţia Operaţiuni Speciale.

Percheziţiile domiciliare   au fost efectuate cu sprijinul BCCO Alba-Iulia, BCCO Bucureşti şi jandarmilor din cadrul IGJR.

Șapte condamnați

Numele firmei SC Ambient SA apare într-un dosar instrumentat de procurorii DIICOT Craiova. În aprilie 2016, judecătorii de la Curtea de Apel Craiova au condamnat șapte persoane acuzate că au fost implicate într-un circuit comercial fictiv, în urma căruia bugetul de stat a fost păgubit cu peste două milioane de euro, transmite Gazeta de Sud.

Cercetările în acest dosar de evaziune au fost începute în aprilie 2013, atunci când ofițerii Brigăzii de Combatere a Criminalităţii Organizate (BCCO) Craiova au aflat că membrii unui grup infracţional au creat un circuit comercial fictiv, bazat pe simularea unor operaţiuni comerciale cu scopul de a se sustrage de la plata taxelor şi impozitelor datorate bugetului de stat.

Cazul a fost preluat de un procuror din cadrul DIICOT Craiova, care a stabilit că, în septembrie 2011, în baza unor procuri speciale, craiovenii Robert Dănilă şi Andi Sfîrlogea au obținut dreptul să reprezinte firma PHILKARO LTD, cu sediul în Cipru. Anchetatorii au susținut că Robert Dănilă şi Andi Sfîrlogea au urmărit încă de la început „obţinerea de beneficii financiare prin interpunerea acestei societăţi în relaţii comerciale cu societăţi înmatriculate pe teritoriul României, fapt ce asigura acestora din urmă cadrul necesar sustragerii de la plata obligaţiilor fiscale către statul român, în condiţiile în care livrarea de mărfuri către o societate cu sediul într-un stat membru al Uniunii Europene nu este purtătoare de TVA“.

Ulterior, cei doi au luat legătura cu reprezentanţii SC Ambient SA Sibiu, ocazie cu care cele două societăți au încheiat un contract de vânzare-cumpărare având ca obiect livrarea de către SC Ambient SA Sibiu de materiale de construcţii (fier) în regim intracomunitar către PHILKARO LTD, activitate de care s-au ocupat doi angajați ai SC Ambient – Daniel Ionescu (manager de vânzări la data semnării contractului) și Răzvan Tănasă (manager în sectorul achiziţiilor).

Livrări fictive din Cipru către firme intermediare

Pentru că nu aveau bani să susțină tranzacția unor importante cantități de mărfuri, Dănilă şi Sfîrlogea au căutat o firmă care să poată achita mărfurile ce urma să fie livrate fictiv de SC Ambient în Cipru. Așa au ajuns cei doi reprezentanți ai PHILKARO LTD la inculpatul Alin Teacă, persoana responsabilă cu achiziţii de marfă din cadrul SC Mitliv Exim SRL Craiova. Procurorii DIICOT au mai explicat că SC Mitliv, care deținea banii necesari „realizării întregului circuit“, a acceptat să achiziționeze mărfuri de la Dănilă şi Sfîrlogea, însă nu direct de la firma din Cipru, ci de la mai multe societăți interpuse, „cu singurul scop al obţinerii dreptului de a deduce TVA pe care o achita alăturat preţului“. Astfel, SC Mitliv Exim SRL a semnat contracte de achiziţie cu SC Miandres SRL Craiova, SC Auto A Car SRL, SC Bocstal SRL Brădești şi SC Serious Team, societăţi aflate sub controlul direct al lui Robert Dănilă şi Andi Sfîrlogea. „Din analiza rulajelor de cont şi a extraselor bancare ar rezulta că, ulterior, marfa a fost «livrată» de firma din Cipru către societăţi comerciale înmatriculate pe teritoriul României, revenind astfel în ţară, însă numai din punct de vedere scriptic, pentru ca mai departe, în mod direct sau prin intermediul altor firme cu un comportament economic similar (înfiinţate numai pentru acumularea de datorii) – SC Miandres SRL Craiova, SC Serious Team Serv SRL, SC Bocstal SRL Brădești, reprezentată în drept de inculpatul Viorel Duțu, şi SC Auto A Car SRL, reprezentată în fapt de acelaşi inculpat – marfa să fie «vândută» către beneficiarul final, SC Mitliv Exim SRL“, au mai reținut procurorii DIICOT.

În ceea ce privește plățile, procurorii au stabilit că ele au dublat circuitul scriptic al documentelor de vânzare-cumpărare a mărfurilor, „cu rolul de a susţine transferul fictiv de proprietate al materialelor de construcţii între societăţile implicate şi de a crea aparenţa de legalitate a operaţiunilor comerciale“. Potrivit procurorilor DIICOT din Craiova, în această încrengătură de firme, în care marfa a fost plimbată până în Cipru numai în acte, s-a „pierdut“ TVA de peste 9,2 milioane de lei, sumă de bani cu care a fost prejudiciat bugetul statului.

Șapte condamnați din 14 inculpați

În octombrie 2014, procurorii au dispus efectuarea mai multor percheziții, ocazie cu care au fost reținuți șase suspecți, iar alți trei au fost puși sub control judiciar. Ulterior, în martie 2015, anchetatorii au dispus trimiterea în judecată a 14 inculpați, acuzați de comiterea infracțiunilor de evaziune fiscală, constituirea unui grup infracțional organizat și spălare de bani. Aceștia sunt Robert Dănilă, Sfîrlogea Andi, Robert Păceană, Mugurel Stănescu, Gheorghe Bădină, Viorel Duțu, Adrian Etegan, Daniel Ionescu, Răzvan Tănasă, Alin Teacă, Dorinel Rogojinaru, Constantin Ulăreanu, Gelu Uglean și Liviu Cioană.

În același dosar au fost puse sub acuzare mai multe societăți comerciale, printre care se numără SC Mitliv Impex SRL Craiova, SC Ambient SA Sibiu, SC Bădină Com SRL Băilești și SC Sincotrans SRL Craiova.

Primii șapte inculpați și-au recunoscut faptele, iar luni au fost condamnați de magistrații Curții de Apel Craiova. Cea mai mică pedeapsă (trei ani și opt luni de închisoare) a primit-o Gheorghe Bădină, iar Păceană și Stănescu au fost condamnați la câte patru ani de închisoare. Dănilă a fost condamnat la patru ani și opt luni de închisoare, iar Sfîrlogea, Duțu și Etegan, care sunt recidiviști, au primit pedepse ceva mai mari. Astfel, Sfîrlogea a fost condamnat la cinci ani și opt luni de închisoare, Etegan la șapte ani, iar Duțu la opt ani. Toate pedepsele primite de cei șapte inculpați sunt cu executare. Hotărârea Curții de Apel Craiova nu este definitivă și poate fi atacată cu apel la Curtea Supremă.

Instanța a mai hotărât ca restul de șapte inculpați – Daniel Ionescu, Răzvan Tănasă, Alin Teacă, Dorinel Rogojinaru, Constantin Ulăreanu, Gelu Uglean și Liviu Cioană – să fie judecați într-un dosar separat, cu numărul 280/54/2016, care a fost înregistrat pe rolul Curții de Apel Craiova pe 11 februarie 2016.