Execuţia bugetului Trezoreriei Statului s-a încheiat anul trecut cu un excedent de 59.525.600 lei, conform proiectului de Hotărâre privind aprobarea bilanţului general al Trezoreriei Statului şi a contului de execuţie a bugetului Trezoreriei Statului pe anul 2011, publicat pe site-ul Ministerului Finanţelor Publice.
Bilanţul general al Trezoreriei Statului, încheiat la data de 31 decembrie 2011, cuprinde atât în activ, cât şi în pasiv suma de peste 38,12 miliarde lei. Veniturile sunt în sumă de 665,339 milioane lei şi cheltuielile totalizează 605,813 milioane lei.
Conform Notei de Fundamentare, bilanţul general al Trezoreriei Statului întocmit la data de 31 decembrie 2011 prezintă în activul şi pasivul şi reflectă resursele financiare ale sectorului public păstrate în contul curent general al Trezoreriei Statului, depozitele, deficitele şi excedentele bugetare.
Activul bilanţului general al Trezoreriei Statului cuprinde disponibilităţile băneşti în lei aflate în contul curent general al Trezoreriei Statului şi în casieriile Trezoreriei Statului, deficitele bugetare şi alte active.
De unde sunt finanţate deficitele temporare
Disponibilităţile băneşti şi casa sunt în sumă de 2,952 miliarde lei, din care disponibilităţi aflate în contul curent general al Trezoreriei Statului la BNR - 891,628 milioane; depozite reprezentând fonduri ale statului aflate în administrarea Eximbank-SA - 1,859 miliarde.
Alte active, în sumă de 2,685 milioane lei reprezintă în principal dobânzi de plătit din bugetul Trezoreriei Statului aferente disponibilităţilor şi depozitelor instituţiilor publice şi ale operatorilor economici, calculate pentru luna decembrie 2011 cu scadenţa de plată în prima zi lucrătoare a anului 2012.
Deficitele bugetare sunt finanţate temporar din disponibilităţile contului curent general al Trezoreriei Statului şi prezintă la data de 31 decembrie 2011 un sold în sumă de 35,165 miliarde lei, din care: deficit al bugetului de stat - peste 32,202 miliarde lei, format din deficitul curent al anului 2011, în sumă de 26,400 miliarde lei şi deficitul din anii precedenţi nefinanţat prin împrumuturi de stat în sumă de 5,802 miliarde lei; deficit al bugetului asigurărilor sociale de stat aferent sistemului public de pensii - 2,213 miliarde lei care se menţine la nivelul anului precedent întrucât excedentul curent al anului 2011, în sumă de 1,067 miliarde lei, a fost regularizat cu bugetul de stat în limita subvenţiilor primite; deficit al bugetului Fondului naţional unic de asigurări sociale de sănătate - 749,709 milioane lei, care se menţine la nivelul anului precedent întrucât excedentul curent al anului 2011, în sumă de 445,559 milioane lei a fost regularizat cu bugetul de stat în limita subvenţiilor primite.
Pasivul bilanţului general al Trezoreriei Statului cuprinde disponibilităţi ale instituţiilor publice şi ale operatorilor economici aflate în conturi deschise la Trezoreria Statului, excedente bugetare , conturi de decontare şi alte pasive.
Depozitele din conturile Trezoreriei Disponibilităţile şi depozitele aflate în conturi deschise la Trezoreria Statului la data de 31 decembrie 2011 sunt în sumă de 27,079 miliarde lei, din care disponibilităţi ale instituţiilor publice şi operatorilor economici - 12,832 miliarde; depozite constituite din disponibilităţile instituţiilor şi operatorilor economici - 2,006 miliarde lei; disponibilităţi în conturi deschise la trezoreria operativă centrală - 11,666 miliarde lei; disponibilităţi în contul de resurse proprii al Uniunii Europene - 216,395 milioane lei; disponibilităţi din certificate de depozit ale populaţiei - 357,596 milioane lei.
În grupa conturilor de decontare şi alte pasive în sumă de 8,046 milioane lei,o pondere importantă o au operaţiunile în curs de lămurire în sumă de 5,799 milioane lei, operaţiuni clarificate în prima parte a anului 2012.
De unde provin excedentele
Excedentele bugetare prezintă la data de 31 decembrie 2011 un sold în sumă de 11,033 miliarde lei, din care excedent al bugetului local în sumă de 4,589 miliarde lei; excedent al sistemului de asigurare pentru accidente de muncă şi boli profesionale, în sumă de 3,573 miliarde lei, în creştere cu 175,335 milioane lei faţă de anul precedent; excedent al bugetului Trezoreriei Statului, în sumă de 1,706 miliarde lei, în creştere cu 59,525 milioane lei faţă de anul precedent; excedent al Fondului de garantare pentru plata creanţelor salariale, în sumă de 951,194 milioane lei, în creştere cu 207,052 milioane lei faţă de anul precedent; excedent al sistemului asigurărilor pentru şomaj, în sumă de 213,023 milioane lei, care se menţine la nivelul anului precedent, întrucât excedentul curent al anului 2011, în sumă de 160,426 milioane lei, a fost regularizat cu bugetul de stat în limita subvenţiilor primite.
Bugetul Trezoreriei Statului pe anul 2011 a fost aprobat prin H.G., la venituri în sumă de 1,004 miliarde lei, iar la cheltuieli în sumă de 809,856 milioane lei, rezultând un excedent de 194,052 milioane lei.
Cum îşi înmulţeşte banii Trezoreria
Veniturile bugetului Trezoreriei Statului în suma de 665,339 milioane lei s-au realizat din activitatea specifică de trezorerie şi reprezintă în principal dobânzi încasate aferente soldului contului curent general al Trezoreriei Statului păstrat la Banca Naţională a României, dobânzi acumulate aferente titlurilor de stat de tip benchmark, dobânzi din finanţarea temporară a deficitelor bugetare şi refinanţarea datoriei publice.
Cheltuielile bugetului Trezoreriei Statului în suma de 605,813 milioane lei reprezintă dobânzi aferente datoriei publice interne directe (375,74 milioane lei), dobânzi la depozite şi disponibilităţi păstrate în contul curent general al Trezoreriei Statului (206,959 milioane lei), precum şi alte cheltuieli ale Trezoreriei Statului (23,501 milioane lei).
