Procurorii din Parchetul Capitalei au decis astăzi trimiterea în judecată a fostului președinte al LPF, Dumitru Dragomir, pentru delapidare, evaziune fiscală şi spălare de bani.

Potrivit unui comunicat al Parchetului de pe lângă Tribunalul Bucureşti, procurorii au finalizat urmărirea penală efectuată în cauza având ca obiect săvârşirea de către  DRAGOMIR DUMITRU, CORBU MIHAI, RADU - ARHIRE ALEXANDRU – MĂDĂLIN, NEGOESCU TIBERIU – CONSTANTIN, PĂUN CRISTIAN – NICOLAE, VANEA NICOLAE – LUCIAN, DINU ANDREI – IULIAN, NEGOESCU GEORGIANA – CAMELIA, CHERECHEŞ CRISTIAN – VASILE, DRUGAN IRINA – MIHAELA, STOICA CARMEN – GABRIELA, GORAN OANA – ALINA, BĂDINA EUGEN – CRISTIAN, STANCIU MARIAN – MARIUS, COSTACHE RAZVAN – VALENTIN, ILIE MARIAN, ROATEŞ VALENTIN – MARIUS, ŞAGUNA GEORGE, BADEA DANIEL, BEŞTOIU BOGDAN – IOAN, STOICA AUREL – DUMITRU, TUDOR NICOLAE, PANAITESCU VLAD – IOAN, STANCIU MARIAN – MARIUS, CHIŞUCOV LAURENŢIU, CRĂCEA ALIN CRISTIAN, SURUGIU FLORIN, MARCOV ROBERT – ALEXANDRU, RĂDUŢIU RĂZVAN – ADRIAN, RĂILEANU DAN – CRISTIAN, VIŞAN CATALIN – MARIUS, CĂLUGĂREANU ALEXANDRU – MIREL, STAN DORIAN – IOAN, NICOLAE ALEXANDRU, VASILESCU SORIN – GABRIEL, NIŢĂ CONSTANTIN, CHIRA MARIAN, POPESCU RADU – GOREL, BRĂTAN PETRU – CĂTĂLIN, PUIU RĂZVAN – TEODOR, CĂLUGĂREANU LEONARD – DANIEL, SERGOVICI VIOREL, STOICA SORIN a infracţiunilor de „evaziune fiscală”, “delapidare”,  „complicitate la infracţiunea de evaziune fiscală”, “complicitate la infracţiunea de delapidare” şi “spălare a banilor”.

Astfel, la data de 07 noiembrie 2014 s-a dispus trimiterea în judecată a inculpaţilor sus – menţionaţi.

Probele administrate în cauză pe parcursul urmăririi penale au relevat următoarea  situaţie de  fapt:

• În perioada ianuarie 2009 – ianuarie 2014, inculpaţii NEGOESCU TIBERIU CONSTANTIN şi PĂUN CRISTIAN NICOLAE au emis în numele a 17 societăţi comerciale cu comportament de tip “fantomă” (înfiinţate şi controlate de aceştia) un număr de 2099 facturi fiscale atestând operaţiuni de prestări servicii/livrări de bunuri fictive, în favoarea unui nr. de 44 societăți comerciale, facturi pe care aceste din urmă societăţi le-au înregistrat în evidenţa contabilă şi în celelalte documente legale (declaraţii fiscale), în scopul diminuării bazei impozabile, a deducerii frauduloase a TVA și prejudicierii bugetului consolidat al statului.

Pentru a se disimula provenienţa ilicită a banilor, cei doi inculpaţi, de conivență cu reprezentanții societăților în favoarea cărora au fost emise facturile, au stabilit ca valoarea bunurilor fictiv livrate/serviciilor fictiv prestate, să fie plătită prin transfer bancar, din contul societății achizitoare către conturile unora dintre cele 17 societăți cu comportament de „tip fantomă”, urmând ca, subsecvent,  banii să fie retrași în numerar și să fie restituiţi persoanelor care au dispus plățile. Pentru serviciile oferite, din sumele de bani pe care le încasau în modul descris mai sus, aceștia îşi opreau un comision mediu de circa 6-8%.

         

Pentru implementarea planului infracțional, inculpaţii au fost ajutați de mai multe persoane care aveau ca „sarcini”:

 

1. relația cu băncile (efectuând operațiuni de retrageri de numerar fie de la ATM-uri, fie de la casieriile băncilor);
2.  tranzitul/traseul banilor de la băncile unde societățile „fantomă” aveau deschise conturi către cei doi inculpaţi și apoi, mai departe, către dispunătorii plăților;
3.  racolarea unor persoane (cu situaţie materială precară) dispuse ca, în schimbul unor sume de bani, să accepte să figureze ca asociați sau ca administratori în cadrul societăților „fantomă”.

În mod concret şi cronologic, mecanismul infracțional este etapizat, după cum urmează:

ETAPA 1

Inculpaţii Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae înfiinţează societăţi comerciale pe numele unor persoane cu situaţie materială precară care, în schimbul unor sume modice, acceptă să deţină calitatea de asociaţi şi administratori în cadrul acestor societăţi şi să deschidă conturi bancare în numele acestora.

În vederea identificării acestor persoane, inculpaţii NEGOESCU TIBERIU CONSTANTIN şi PĂUN CRISTIAN NICOLAE au fost ajutaţi de inculpatul CHERECHEŞ CRISTIAN VASILE care, în schimbul unor sume de bani, a “recrutat” şi “prezentat” inculpaţilor Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae  mai multe persoane cu situaţia materială precară, în vederea înfiinţării societăţilor comerciale şi deschiderii conturilor bancare.

În acest mod,  inculpaţii Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae au înfiinţat următoarele societăţi comerciale: SC ENADUS ART SRL, SC SANYA GLOBAL CONECT SRL, SC TIA SPED TRANS SRL, SC IBIT ROTT DESIGN SRL, SC TOTSIB INAD SRL, SC PETERHOF LUDOM SRL, SC IMPORTANT MEDIA HOUSE SRL, SC NOSTRA STAR CONSTRUCT SRL, SC NOSTROM GEO CONSTRUCT SRL, SC MORITZ ADVERTISING SRL, SC AMINO AGENT DE ASIGURARE SRL, SC CLASICON TRANSVAL CONSTRUCT SRL, SC SOLIDAR AGENT DE ASIGURARE SRL, SC TOLUEG CONSTRUCT SRL, SC KORMAC MEDIA SRL, SC PERON IMPEX SRL, SC NEGORO ADVERTISING SRL.

Societăţile comerciale menţionate mai sus au obiecte de activitate diverse - construcţii, publicitate, asigurări etc. - dar niciuna dintre ele nu funcţionează la sediile sociale declarate, nu deţin puncte de lucru, nu desfăşoară efectiv niciun fel de activitate comercială și nu dispun de angajați care să le permită prestarea serviciilor sau livrarea bunurilor respective (multe dintre aceste societăți nu figurează cu niciun angajat, în timp ce altele figurează formal cu un număr infim de angajați).

ETAPA 2

 Pentru a se asigura că vor avea controlul asupra sumelor de bani încasate prin conturile societăţilor menţionate mai sus, cu ocazia deschiderii conturilor bancare, inculpaţii Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae le-au solicitat administratorilor statutari să împuternicească pe conturile societăţii pe inculpaţii Vanea Nicolae Lucian şi Negoescu Camelia - persoane de încredere ale celor doi.

Cu ocazia deschiderii conturilor, în toate cazurile, s-a solicitat băncilor, atât eliberarea de carduri bancare în numele societăţilor, cât şi servicii de internet banking. Nici cardurile, nici token-urile eliberate de bancă nu sunt preluate şi folosite de administratorii statutari ai societăţilor, ci de inculpaţii Vanea Nicolae Lucian sau Negoescu Georgiana.

Aceste măsuri le-au permis inculpaţilor Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae să deţină controlul exclusiv şi detaliat asupra conturilor bancare, să efectueze on-line transferuri între societăţile „fantomă” din grup, dar mai ales să urmărească zilnic sumele încasate.

ETAPA 3

La solicitarea reprezentanţilor mai multor societăţi comerciale care desfăşoară o activitate comercială reală (în scopul obţinerii de profit), inculpaţii Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae au emis facturi fiscale de prestare servicii/livrare mărfuri (în cuantumul solicitat de reprezentanţii acestor societăţi), în numele societăţilor controlate de aceştia, fără ca livrările de bunuri sau servicii să se realizeze în realitate,  urmărind, în principal,  ca obiectul de activitate al societăţilor „fantomă” emitente să fie acelaşi cu cel al societăţilor către care se emit aceste facturi.

•  Reprezentanţii societăţilor menţionate mai sus sunt cunoscuţi ai inculpaţilor Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae – societăţi  care desfăşoară în mod real activităţi comerciale şi obţin venituri pentru care datorează bugetului de stat TVA şi impozit pe profit.

Prin înregistrarea contabilă a facturilor fiscale de achiziţie, aceste societăţi îşi măresc artificial cheltuielile, scăzând implicit baza impozabilă - în funcţie de care se calculează TVA şi impozitul pe profit datorat.

ETAPA 4

Sumele reprezentând contravaloarea facturilor emise în modul arătat mai sus sunt virate/transferate efectiv în conturile societăţilor controlate de inculpaţii Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae de unde, fie sunt retrase în numerar, fie - dacă sumele sunt prea mai mari (pentru a nu trezi suspiciuni din partea băncii) - prin intermediul token-urilor, sunt fracţionate şi transferate în conturile a două-trei societăţi „fantomă” din grup, de unde, în mod similar, sunt retrase în numerar de împuterniciţii pe conturi şi predate inculpaţilor Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae.

În vederea justificării acestor retrageri, inculpaţii au prezentat unităţilor bancare contracte de împrumut fictive, conform cărora asociaţii/administratorii statutari ai societăţilor pe numele cărora sunt deschise conturile „împrumută” societăţile respective cu importante sume de bani (cuprinse între 2.000.000 lei şi 4.000.000 lei), care acopereau valoarea retragerilor de numerar.

ETAPA 5

Sumele retrase în numerar au fost, în cea mai mare parte, restituite reprezentanţilor societăţilor comerciale care iniţial le-au plătit/virat drept “contravaloare” a bunurilor/serviciilor “achiziţionate” doar scriptic de la societăţile controlate de inculpaţii Negoescu Tiberiu Constantin şi Păun Cristian Nicolae - aceştia din urmă oprind din sumele încasate un procent – sub formă de comision - pe care, în prealabil, îl negociau cu beneficiarii sumelor de bani.

Acuzațiile procurorilor

În baza “modului de operare” descris mai sus, s-a constatat că în perioada ianuarie 2009 – ianuarie 2014, în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, inculpaţii STANCIU MARIAN – MARIUS, COSTACHE RAZVAN – VALENTIN, ILIE MARIAN, ROATEŞ VALENTIN – MARIUS, ŞAGUNA GEORGE, BADEA DANIEL, BEŞTOIU BOGDAN – IOAN, STOICA AUREL – DUMITRU, TUDOR NICOLAE, PANAITESCU VLAD – IOAN, STANCIU MARIAN – MARIUS, CHIŞUCOV LAURENŢIU, CRĂCEA ALIN CRISTIAN, SURUGIU FLORIN, MARCOV ROBERT – ALEXANDRU, RĂDUŢIU RĂZVAN – ADRIAN, RĂILEANU DAN – CRISTIAN, VIŞAN CATALIN – MARIUS, CĂLUGĂREANU ALEXANDRU – MIREL, STAN DORIAN – IOAN, NICOLAE ALEXANDRU, VASILESCU SORIN – GABRIEL, NIŢĂ CONSTANTIN, CHIRA MARIAN, POPESCU RADU – GOREL, BRĂTAN PETRU – CĂTĂLIN, PUIU RĂZVAN – TEODOR, CĂLUGĂREANU LEONARD – DANIEL, SERGOVICI VIOREL, în calitate de administratori statutari/de fapt ai mai multor societăţi comerciale (având ca obiecte de activitate servicii de pază, servicii de publicitate, lucrări de contrucţii, servicii de proiectare etc.), au înregistrat în documentele contabile ale acestor societăţi, precum şi în celelalte documente legale (declaraţii fiscale) operaţiuni fictive constând în achiziţii nereale de bunuri şi servicii de la un nr. de 17 societăţi comerciale cu comportament de tip “fantomă” – controlate de inculpaţii NEGOESCU TIBERIU – CONSTANTIN şi PĂUN CRISTIAN – NICOLAE, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale.

În scopul ascunderii provenienţei ilicite a sumelor rezultate din săvârşirea infracţiunii de “evaziune fiscală”, inculpaţii STANCIU MARIAN – MARIUS, COSTACHE RAZVAN – VALENTIN, ILIE MARIAN, ROATEŞ VALENTIN – MARIUS, ŞAGUNA GEORGE, BADEA DANIEL, BEŞTOIU BOGDAN – IOAN, STOICA AUREL – DUMITRU, TUDOR NICOLAE, PANAITESCU VLAD – IOAN, STANCIU MARIAN – MARIUS, CHIŞUCOV LAURENŢIU, CRĂCEA ALIN CRISTIAN, SURUGIU FLORIN, MARCOV ROBERT – ALEXANDRU, RĂDUŢIU RĂZVAN – ADRIAN, RĂILEANU DAN – CRISTIAN, VIŞAN CATALIN – MARIUS, CĂLUGĂREANU ALEXANDRU – MIREL, STAN DORIAN – IOAN, NICOLAE ALEXANDRU, VASILESCU SORIN – GABRIEL, NIŢĂ CONSTANTIN, CHIRA MARIAN, POPESCU RADU – GOREL, BRĂTAN PETRU – CĂTĂLIN, PUIU RĂZVAN – TEODOR, CĂLUGĂREANU LEONARD – DANIEL, SERGOVICI VIOREL au transferat, în mod succesiv, în conturile bancare ale celor 17 societăţi comerciale cu comportament de tip “fantomă” sumele înscrise în facturile fictive emise de către acestea din urmă – aceste sume fiind retrase în numerar – cu ajutorul inculpaţilor VANEA NICOLAE – LUCIAN, DINU ANDREI – IULIAN, NEGOESCU GEORGIANA – CAMELIA -  şi restituite “la sacoşă” inculpaţilor care au dispus anterior plata acestora, după perceperea, în prealabil, de către inculpaţii NEGOESCU TIBERIU – CONSTANTIN şi PĂUN CRISTIAN – NICOLAE unui comision cuprins între 6% - 8%.

• În cauză, în vederea acoperirii prejudiciului cauzat bugetului de stat, în cuantum de 23.820.289 lei (echivalentul a 5.400.000 euro), precum şi a confiscării sumelor “spălate”, în cuantum de 60.683.460 lei, procurorii au instituit şi aplicat sechestre asiguratorii cu privire la mai multe bunuri mobile şi imobile aparţinând inculpaţilor şi părţii responsabile civilmente, în cuantum total de 46.000.000 lei.

Afacerea LPF

Totodată, din probele administrate în cauză a rezultat faptul că în cursul lunii iunie 2011, inculpatul DRAGOMIR DUMITRU, în calitate de preşedinte al Ligii Profesioniste de Fotbal (L.P.F.) a determinat, cu intenţie, pe membrii Adunării Generale a L.P.F. să aprobe încheierea unui contract de mandat cu SC Capital Properties SRL, în vederea vânzării drepturilor de televiziune aferente pachetelor 3, 4, 5, 6, 7 şi 9 pentru sezoanele competiţionale 2011/2012, 2012/2013, 2013/2014 – cunoscând faptul că prestaţiile înscrise în contractul de mandat respectiv nu aveau să fie executate în fapt (aceste prestaţii nemaiputând fi, de altfel, executate, întrucât oferta SC RCS RDS SA fusese deja depusă). În urma încheierii, în aceste condiţii, a contractului de mandat nr. 2963/27.06.2011, în perioada 2011 – 2013, inculpatul Dragomir Dumitru a plătit, în mod succesiv, în numele L.P.F., în contul SC Capital Properties SRL (reprezentată de inculpatul CORBU MIHAI) un comision în sumă totală de 12.102.648  lei – în trei tranşe eşalonate pe trei ani – respectiv 2011, 2012 şi 2013. Activitatea infracţională desfăşurată de inc. Dragomir Dumitru a avut drept urmare şi0 diminuarea corelativă a patrimoniului L.P.F. cu suma de aproximativ 2.800.000 euro. Sumele sus-menţionate transferate de L.P.F. în contul SC Capital Properties SRL au fost virate ulterior de inc. CORBU MIHAI şi RADU-ARHIRE ALEXANDRU-MĂDĂLIN, mai întâi, în conturile unor societăţi comerciale de „tranzit”, iar din acestea în conturile unor societăţi comerciale cu comportament de tip „fantomă” - controlate de inculpaţii NEGOESCU TIBERIU – CONSTANTIN şi PĂUN CRISTIAN – NICOLAE -  de unde au fost retrase în numerar şi restituite “la sacoşă” dispunătorilor plăţilor.

De asemenea, în cursul anului 2013, în baza aceleaşi rezoluţii infracţionale, inculpatul DRAGOMIR DUMITRU, în calitate de preşedinte al Ligii Profesioniste de Fotbal (L.P.F.), a înregistrat in documentele contabile ale L.P.F., precum şi în celelalte documente legale (declaraţii fiscale) operaţiuni fictive constând în achiziţii nereale de servicii în valoare de 3.250.800 lei de la SC Capital Properties SRL, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale şi cauzând un prejudiciu estimat bugetului de stat în cuantum total de 1.300.320 lei, din care 780.192 lei – reprezentând TVA şi 520.128 lei reprezentând impozit pe profit.